Учет на предприятиях малого бизнеса — страница 8

  • Просмотров 3366
  • Скачиваний 572
  • Размер файла 79
    Кб

71 10 21 31.01 Акт ввода в эксплуатацию ОС-1 №1. Приобретен­ный холодильник «Хелкама» введен в эксплуата­цию 01 08 11520 22 31.01 Расчетно-платежная ведомость №1. Начислена зарплата работникам магазина за январь 2008 года 44/1 70 11000 23 31.01 Расчетно-платежная ведомость №2. Начислена зарплата управленческому персоналу за январь 2008года 44/3 70 1800 24 31.01 Расчетно-платежная ведомость №3. Начислена зарплата работникам отдела торгового павильона за

январь 2008года 44/2 70 1100 25 31.01 Справка бухгалтерии и расчет. Начислен НДФЛ с зарплаты работников магазина 70 68/1 1056 26 31.01 Справка бухгалтерии и расчет. Начислен НДФЛ с зарплаты управленческого персонала 70 68/1 78 27 31.01 Справка бухгалтерии и расчет. Начислен НДФЛ с зарплаты работников отдела торгового павильона 70 68/1 39 28 31.01 Справка бухгалтерии и расчет. Произведены отчис­ления от зарплаты работников магазина, управлен­ческого

персонала и работников торгового павиль­она: а) в пенсионный фонд в части страховой и накопи­тельной части трудовой пенсии (14%): - отчисления с зарплаты работников магазина; - отчисления с зарплаты работников торгового па­вильона; - отчисления от зарплаты управленческого персо­нала; б) в фонд социального страхования от несчастныхслучаев на производстве (0,2%): - отчисления с зарплаты работников магазина; - отчисления с

зарплаты работников торгового па­вильона; - отчисления от зарплаты управленческого персо­нала. 44/1 44/2 44/3 44/1 44/2 44/3 69/1 69/1 69/1 69/2 69/2 69/2 1946 1540 154 252 22 2,2 3,6 29 31.01 Выписка из расчетного счета и платежное поруче­ние №3. С расчетного счета перечислено: а) в фонд социального страхования б) в пенсионный фонд в) НДФЛ 69/2 69/1 68/1 51 51 51 27,8 1946 1173 30 31.01 Справка бухгалтерии и расчет амортизации основ­ных средств. Начислена амортизация по основным

средствам 44/1 02 2733 № Дата Наименование операции Корреспонденция счетов в бухгал­терском учете Сумма, руб. Дт Кт 31 31.01 Справка бухгалтерии и расчет амортизации нема­териальных активов. Начислена амортизация по нематериальным активам 44/3 05 391 32 31.01 Акт инвентаризации №1 и накладная №76 от 18.01.200_ года от ООО "Волна". Списана продаж­ная стоимость товаров, проданных в розницу в ма­газине 90/2/1 41/1 6667 33 31.01. Акт инвентаризации №1

и накладная №76 от 18.01.200_ года от ООО "Волна". Списа-на(сторнирована) торговая наценка по товарам, проданным в розницу в магазине 90/2/1 42/1 -3333 34 01.02 Выписка из расчетного счета и платежное поруче­ние №4. С расчетного счета перечислено в пога­шение задолженности ООО "Матрикс" за приобре­тенный холодильник 60 51 11520 35 05.02 Расходный кассовый ордер №6. Выдана из кассы заработная плата работникам магазина за январь 2008 года 70 50