Тактическое планирование деятельности предприятия ОАО "Бирский комбинат молочных продуктов" — страница 10

  • Просмотров 430
  • Скачиваний 7
  • Размер файла 35
    Кб

изделия, руб., Изд А – 10; Изд. Б - 20 Плановый темп роста объема продаж, %, Изд А – 10; Изд. Б - 20 Коэффициенты сезонности продаж (по кварталам): 0,8;0,9;1,2;1,1 Коэффициенты инкассации задолженности Прямые материальные затраты на одно изделие, руб\шт., Изд А –7 ; Изд. Б-15 Запас материалов на начало и конец периода, % 20 Коэффициент оплаты закупок материалов: 60% в квартале закупок, 40% в следующем квартале 0,8 Срок кредитования, месяц 1 Сдельная расценка

за единицу, руб., Изд А –1,5 ; Изд. Б-2,7 2 Доплаты до часового фонда оплаты труда, % 22 Доплаты до месячного фонда оплаты труда, % 8 Ставка переменных накладных затрат на 1 рубль основной зарплаты производственных рабочих, руб\руб. 1,1 Амортизация оборудования цеха, тыс.руб. 60 Страхование имущества, % 2 Годовая сумма заработной платы АУП цеха, тыс.руб. 70 Годовая сумма заработной платы вспомогательного персонала цеха, тыс.руб. 412

Электроэнергия за освещение за год, тыс.руб. 25 Годовая сумма затрат на ремонт цеха, тыс.руб. 100 Стоимость вновь приобретаемого оборудования, тыс.руб. 1200 Норма амортизации вновь приобретаемого оборудования, % 10 Запасы готовой продукции на начало и конец периода, тыс.шт. 0,8 Ставка переменных коммерческих расходов на рубль продаж, % 5 Затраты на рекламу и продвижение товара в месяц, тыс.руб. 10 Затраты на маркетинговые исследования в

месяц, тыс.руб. 4 Годовая сумма зарплаты сбытового персонала, тыс.руб. 50 Командировочные расходы за год, тыс.руб. 25 Зарплата АУП предприятия (за год), тыс.руб. 70 Амортизация офисного оборудования, тыс.руб. 3,2 Связь (за год), тыс.руб. 60 Налоги, включаемые в себестоимость, тыс. руб. 12 Канцелярские расходы в год, тыс. руб. 24 Прочие расходы, тыс.руб. 365 Прочие расходы, тыс.руб. 280 АКТИВ Конец года ПАССИВ Конец года 1. Внеоборотные активы 17350 3.

Капитал и резервы 15300 1.1 Нематериальные активы - 3.1 Уставный капитал 1700 1.2 Основные средства 14850 3.2 Добавочный капитал 7500 1.3 Незавершенное строительство 2100 3.3 Резервный капитал - 1.4 Долгосрочные финансовые вложения - 3.4 Нераспределенная прибыль 5850 1.5 Прочие внеоборотные активы - 4. Долгосрочные обязательства 5200 2.Оборотные активы 11400 5. Краткосрочные обязательства 9330 2.1 Запасы 1270 5.1 Займы и кредиты - В т.ч. сырье, материалы 1120 5.2

Кредиторская задолженность 4010 Готовая продукция 210 В т.ч. поставщики 490 2.2 Дебиторская задолженность 7830 Персонал 2500 2.3 Краткосрочные финансовые вложения 670 Налоги и сборы 140 2.4 Денежные средства 20 Внебюджетные фонды 1100 2.5 Прочие оборотные средства 1620 5.3 Прочие краткосрочные обязательства 5320 БАЛАНС 58440 БАЛАНС 58440 Таблица 1 План продаж Показатель Факт год Плановое значение по периодам 2008 Итого за год 1 2 3 4 1. Объем продаж в натур. изм.,