Реализация системы автоматизации кассовых операций в программной среде Microsoft Access — страница 7

  • Просмотров 844
  • Скачиваний 8
  • Размер файла 1241
    Кб

пересчёта. Целесообразность создания выше указанных подразделений и их количество определяется управлением отделения сбербанка исходя от количества обслуживаемых клиентов и объёма кассовых операций. Отдел кассовых операций возглавляет заведующий кассой, а при наличии более 3-х подразделений вводится должность начальника отдела кассовых операций. Заведующий кассой (начальник отдела кассовых операций) осуществляет

руководство отделом и контроль за работой сотрудников отдела. Начальник отдела кассовых операций обязан: – обеспечить чёткое и своевременное кассовое обслуживание клиентов; – обеспечить надлежащее хранение и обеспечить полную сохранность вверенных ценностей; – создавать необходимые условия, обеспечивающие соблюдение порядка приёма, обработки, хранения и выдачи наличных денег и ценностей из касс и кладовых;

– проводить необходимые мероприятия по недопущению просчётов, растрат, хищений и злоупотреблений в кассовой работе; – обеспечивать устранение недостатков, вскрываемых ревизиями и проверками; – проводить необходимые мероприятия по работе с кадрами и повышение их квалификации [10]. Кассиры приходных и расходных касс снабжаются образцами подписей операционных работников, уполномоченных подписывать приходные и

расходные кассовые документы, а операционные работники, связанные с оформлением приходно-расходных документов, – образцами подписей кассиров указанных касс. Образцы заверяются образцами подписей начальника расчётно-кассового центра и главного бухгалтера и скрепляются гербовой печатью. Передача приходных и расходных кассовых документов между кассовыми и операционными работниками производится внутренним порядком. У

операционных касс на видном месте помещается объявление о том, что образцы банкнот находятся у заведующего кассой (начальника отдела кассовых операций) и по желанию клиента могут быть представлены ему на обозрение. Образцы банкнот учитываются на счёте №91202 «Разные ценности и документы» по номиналу и в нерабочее время хранятся в кладовой. Для выдачи наличных денег клиентам в банке организуются расходные кассы. Для совершения

расходных операций заведующий кассой выдаёт кассирам расходных касс под отчёт необходимые суммы денег под расписку в книге 0482155. После выдачи денег кассирам заведующий кассой проверяет соответствие фактического остатка денег в оборотной кассе с учётом выданных сумм данным книги 0482120 по счёту №20201 «Касса» на начало дня. Представитель клиента предъявляет денежный чек операционному работнику, который после соответствующей