Разработка инвестиционного проекта ДСУ-45 г. Витебска — страница 9

  • Просмотров 1105
  • Скачиваний 7
  • Размер файла 107
    Кб

основу для принятия управленческих решений в области привлечения персонала, его подготовки и переподготовки. Таблица 5 – Расчет расходов на оплату труда работников Наименование показателей 2008 год По кварталам реализации проекта, 2009 г. Ср.списочная числ., чел. Ср.месячная з/п, руб. Расходы на оплату труда, руб. 1 2 3 4 Персонал, занятый в основной деятельности 87 549340,2 573511169 153098320 150668188 114216207 155528453 Основные рабочие 76 380332,8 346863514 92594921 91125160

69078751 94064682 Вспомогат-ые рабочие 5 353028 21181680 5654431,5 5564678,6 4218385,4 5744184,4 Руководители 2 852000 20448000 5458576,3 5371932,2 4072271,2 5545220,3 Специалисты и др.служащие 4 612000 29376000 7841898,3 7717423,7 5850305,1 7966372,9 Итого 257024538 68612483 67523396 51187090 69701570 Отчисления на соцнужды 346983127 92626852 91156584 69102572 94097119 Расходы на оплату труда, включ. в соответствии с законодательством в затраты на произ-во и реализ. работ/продукции 1338363489 98249353 96689839 73297136 99808866 В том числе: условно-переменные издержки 936854442

68774547 67682887 51307995 69866206 условно-постоянные издержки 401509047 29474806 29006952 21989141 29942660 Кол-во вновь создаваемых абочих мест Нет Из таблицы 5 видно, что новые рабочие места в ОАО «ДСУ-45» не будут создаваться в связи с осуществлением проекта. 2.7 Календарная схема осуществления проекта Оформление производственной программы занесем в таблицу 6. Таблица 6 – Программа производства и реализации дорожно-строительных работ за 2009 г., млн. руб. Годовой

выпуск По кварталам 2009 г. 1 2 3 4 15528 1294 8197 3882 1186 Сделаем прогноз затрат на предполагаемый выпуск работ. Полный перечень затрат, включая единовременные, которые были рассмотрены выше, можно представить в виде таблицы. Расчеты затрат на производство и реализацию работ представим в виде таблице 7. Таблица 7 – Расчет затрат на производство и реализацию продукции, млн. руб. Элементы затрат По кварталам реализации проекта за 2009 г. 1 2 3 4

Единовременные затраты 406,500 Затраты на производство и реализацию продукции – всего, в т.ч. 1003,101 6354,264 3009,3023 919,3798 Материальные затраты 441,763 2794,063 1325,287 406,976 Расходы на оплату труда 194,401 1231,456 583,203 178,176 --Отчисления на социальные нужды 44,862 284,180 134,585 41,118 Амортизация 60,186 81,256 80,662 75,165 Налоги и неналоговые платежи 58,18 368,547 174,54 53,324 Прочие затраты – всего 203,709 1594,762 711,025 164,621 В таблице 7 представлены затраты на производство и реализацию

производственной программы ОАО «ДСУ-45», таблица также наглядно иллюстрирует себестоимость производства работ предприятия. 2.8 Финансовый анализ и оценка инвестиций Оценка эффективности инвестиций базируется на сопоставлении ожидаемого чистого дохода от реализации проекта с инвестированным в проект капиталом. В основе метода лежит вычисление чистого потока наличности, определяемого как разность между чистым доходом по