Разработка инвестиционного проекта ДСУ-45 г. Витебска — страница 10

  • Просмотров 558
  • Скачиваний 7
  • Размер файла 107
    Кб

проекту и суммой общих инвестиционных затрат и платы за кредиты (займы), связанной с осуществлением капитальных затрат по проекту. На основании чистого потока наличности рассчитываются основные показатели оценки эффективности инвестиций: чистый дисконтированный доход, индекс рентабельности (доходности), внутренняя норма доходности, динамический срок окупаемости. Таблица 8 – Общие инвестиционные затраты и источники

финансирования по проекту Виды инвестиционных затрат и источников финансирования По кварталам реализации проекта за 2008 г. Всего по проекту 1 2 3 4 Затраты на производство и реализацию работ 1003,101 6354,264 3009,3023 919,3798 11286,05 Источники финансирования инвестиционных затрат Собственные средства (денежные средства за счет деятельности предприятия) Заемные средства 1003,101 6354,264 3009,3023 919,3798 11286,05 Таблица 8 показывает, что инвестиционные затраты

финансируются за счет заемных средств в ОАО «БПС-Банк». Таблица 9 – Расчет прибыли от реализации, млн. руб. Наименование показателей По кварталам реализации проекта за 2009 г. 1 2 3 4 Выручка от реализации продукции 1294 8197 3882 1186 Налоги, сборы, платежи, включаемые в выручку от реализации продукции 194,1 1229,55 582,3 177,9 Выручка от реализации продукции (за минусом НДС, акцизов и иных обязательных платежей) (стр.1 - стр.2) 1099,9 6967,45 3299,7 1008,1 Затраты на

производство и реализацию 1003,101 6354,264 3009,3023 919,3798 Налоги и сборы включаемые в себестоимость 58,18 368,547 174,54 53,324 Прибыль (убыток) от реализации 96,799 613,186 290,398 88,720 Рентабельность работ 9,64 9,65 9,66 9,66 Распределение прибыли. Прибыль является одним из важнейших показателей деятельности предприятия. Часть прибыли после уплаты налогов и обязательных платежей направляется на развитие предприятия (Фонд накопления – 70%), а часть на социальные

программы (Фонд потребления – 30%) т.е. на оздоровление коллектива, на жилищное и культурно–бытовое строительство. Рассчитать сумму взысканных процентов с ОАО «ДСУ-45» ОАО «БПС-Банк» в наращенную сумму с использованием точного. Точный процент рассчитывается следующим образом: J02=(Остаток*0,15*кол-во дней)/365 и т.д. Результаты расчетов сведем в таблицу. Таблица 10 – Расчет взысканных процентов, млн. руб. Дата Обороты Остаток Взыскано

процентов Дт Кт Дата Кол-во дней Сумма 21.02.09 406,5 22.03.09 16,9375 389,5625 22.03.09 31 1,654307 22.04.09 16,9375 372,625 22.04.09 30 1,429247 22.05.09 16,9375 355,6875 22.05.09 31 1,510454 22.06.09 16,9375 338,75 22.06.09 30 1,392123 22.07.09 16,9375 321,8125 22.07.09 31 1,366601 22.08.09 16,9375 304,875 22.08.09 31 1,252911 22.09.09 16,9375 287,9375 22.09.09 30 1,222748 22.10.09 16,9375 271 22.10.09 31 1,150822 22.11.09 16,9375 254,0625 22.11.09 30 1,044092 22.12.09 16,9375 237,125 22.12.09 31 1,006969 22.01.10 16,9375 220,1875 22.01.10 31 0,90488 22.02.10 16,9375 203,25 22.02.10 28 0,863116 Итого за 1-й год 14,79827 22.03.10 16,9375 186,3125 22.03.10 31 0,79119 22.04.10 16,9375 169,375 22.04.10 30 0,649658 22.05.10 16,9375 152,4375