Разработка финансового плана ОАО Завод ЖБК 1 — страница 5

  • Просмотров 1151
  • Скачиваний 7
  • Размер файла 198
    Кб

финансовые вложения 140 21338 14874 4,39 2,08 -6464 -2,31 -30,29 Доходные вложения в материальные ценности 135 - 24741 0 3,45 24741 3,45 - Прочие внеоборотные активы 150 3 45 0 0,01 42 0,01 1400 Итого внеоборотные активы 190 173459 198053 35,69 27,65 24594 -8,04 14,18 Итого активы 300 485989 716326 100 100 230337 - 47,4 Краткосрочные займы и кредиты 610 - 42000 0 5,86 42000 5,86 - Кредиторская задолженность 620 73156 132122 15,05 18,44 58966 3,39 80,6 Доходы будущих периодов 640 249 - 0,05 0 -249 -0,05 -100 Итого краткосрочные обязательства 690 73405 174122 15,1 24,31

100717 9,21 137,21 Уставный капитал 410 4651 4651 0,96 0,65 0 -0,31 0 Добавочный капитал 420 156030 156030 32,11 21,78 0 -10,33 0 Резервный капитал 430 233 233 0,05 0,03 0 -0,02 0 Собственные акции, выкупленные у акционеров 7 - 0 0 -7 0 -100 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) 470 247619 376353 50,95 52,54 128734 1,59 52 Итого капитал и резервы 490 409180 539259 84,2 75,28 130079 -8,92 31,79 Долгосрочные займы и кредиты 510 2352 1275 0,48 0,18 -1077 -0,3 -45,79 Прочие долгосрочные обязательства 520 1052 1670 0,22 0,23 618 0,01 58,75 Итого долгосрочные

обязательства 590 3404 2945 0,7 0,41 -459 -0,29 -13,48 Итого капитал, 700 485989 716326 100 100 230337 - 47,4 в том числе: собственный капитал 490+640++650 409429 539259 84,25 75,28 129830 -8,97 31,71 заемный капитал 590+690-640-650 76560 177067 15,75 24,72 100507 8,97 131,28 Данные таблицы показывают, что в ходе хозяйственной деятельности предприятия за 2004 год произошли как положительные, так и отрицательные изменения статей баланса к концу года. Так был отмечен рост основных средств, доходных вложений и

отложенных налоговых активов на конец года. В целом внеоборотные активы увеличились на 24594 тыс. руб. (14,18%) по сравнению с началом года. Это говорит о том, что предприятие постоянно стремится усиливать свои производственные мощности. В еще большей степени к концу года возросли оборотные активы, а именно на 205743 тыс. руб. (65,83%). Наибольший вклад в рост оборотных активов внесли следующие элементы: увеличение краткосрочной дебиторской

задолженности на 120605 тыс. руб. (53,55%); увеличение денежных средств на 33924 тыс. руб. (486,09%); увеличение краткосрочных финансовых вложений на 25436 тыс. руб. (167,82%); а также рост запасов на 20054 тыс. руб. (33,54%). Вышеуказанные изменения свидетельствуют о повышении деловой активности предприятия в 2004 году. Капитал и резервы предприятия выросли на 130079 тыс. руб. (31,79%) в основном за счет появления к концу года нераспределенной прибыли. Позитивным

моментом является снижение долгосрочных (на 13,48%) обязательств, однако краткосрочные обязательства в связи с усилением деловой активности значительно выросли (на 137,21%). Таким образом совокупный заемный капитал вырос на 131,28%. Следует отметить, что структура баланса на 2004 г. не претерпела серьезных изменений, разве что доля краткосрочных обязательств увеличилась на 9,21%, и, как следствие, оборотные активы выросли на 8,04% в общей