Разработка финансового плана ОАО Завод ЖБК 1 — страница 4
тактическим целям бизнеса 2.1 Общий анализ деятельности предприятия Таблица 2.1.1 Анализ системы взаимосвязанных показанных показателей Показатель 2003 г. 2004 г. Изменение 1. Объем производства продукции в натуральном выражении 1.1 Сборный железобетон, м3 91187 104841 13654 1.2 Блоки, м3 13835 17826 3991 1.3 Товарный бетон, м3 61198 73453 12255 1.4 Арматура товарная, т. 977 823 -154 2. Объем продаж, тыс. руб. 384557 878034 493477 3. Численность 3.1 Работающих, чел. 886 889 3 3.2 Рабочих, чел. 824 827 3 4. Среднегодовая стоимость ОПФ, тыс. руб. 31517 76466 44949 5. Себестоимость ТП, тыс. руб. 239742 554838 315096 6. Себестоимость реализованной продукции, тыс. руб. 257882 646827 388945 7. Производительность труда, тыс. руб. /чел. 7.1. Работающего 740,8 853,1 112,3 7.2. Рабочего 796,5 917,1 120,6 8. Фондоотдача, руб. /руб. 20,83 9,92 -10,91 9. Прибыль от продаж, тыс. руб. 125675 231207 105532 10. Прибыль до налогообложения, тыс. руб. 122856 188546 65690 11. Чистая прибыль, тыс. руб. 92180 129887 37707 12. Рентабельность,% 12.1 Продукции (ФБС-24-4-3Т) 15 14,9 0,1 12.2 Продаж 23,97 14,79 -9,18 12.3 Капитала 21,53 21,61 0,08 13. Товарная продукция в сопоставимых ценах, тыс. руб. 656345 758411 102066 Примечание: рентабельность продукции рассчитана исходя из плановой калькуляции себестоимости фундаментного блока ФБС-24-4-3Т. В целом по основным показателям за 2003-2004 гг. на ОАО "Завод ЖБК-1" наблюдался рост. Так произошло увеличение объемов производства основной продукции (только изготовление арматуры уменьшилось на 154 т). Рост товарной продукции в сопоставимых ценах свидетельствует о повышении деловой активности предприятия. Это также обусловило увеличение значения выручки и, как следствие, производительности труда. Рост среднегодовой стоимости основных фондов, несмотря на рост выручки, способствовали снижению фондоотдачи на 10,91 руб. выручки на 1 руб. ОПФ. Однако рентабельность продаж в 2004 году существенно снизилась из-за непропорционального роста выручки по отношению к росту чистой прибыли. 2.2 Анализ финансовых показателей на предприятии Таблица 2.2.1 Анализ структуры финансовой отчетности Наименование статей Порядок расчета (коды строк ф. № 1) Абсолютные значения, т. р. Удельный вес,% Изменения на н. г. на к. г. на н. г. на к. г. абсолютных значений, т. р. удельного веса,% в% к началу года Денежные средства 260 6979 40903 1,44 5,71 33924 4,27 486,09 Краткосрочные финансовые вложения 250 15157 40593 3,1 5,67 25436 2,57 167,82 Краткосрочная дебиторская задолженность 240 225230 345835 46,34 48,28 120605 1,94 53,55 Долгосрочная дебиторская задолженность 230 - 1801 0 0,25 1801 0,25 - НДС по приобретенным ценностям 220 5370 9293 1,1 1,3 3923 0,2 73,05 Запасы 210 59794 79848 12,3 11,15 20054 -1,15 33,54 Итого оборотные активы 290 312530 518273 64,31 72,35 205743 8,04 65,83 Основные средства 120 134832 149977 27,74 20,94 15145 -6,8 11,23 Незавершенное строительство 130 17286 8416 3,56 1,17 -8870 -2,39 -51,31 Долгосрочные
Похожие работы
- Доклады
- Рефераты
- Рефераты
- Рефераты
- Контрольные