Прогнозирование и оптимизация денежного потока

МИНИСТЕРСТВО ОБРАЗОВАНИЯ РЕСПУБЛИКИ БЕЛАРУСЬ БЕЛОРУССКИЙ ГОСУДАРСТВЕННЫЙ УНИВЕРСИТЕТ Институт Бизнеса и Менеджмента Технологий Курсовая работа на тему: «Прогнозирование и оптимизация денежного потока» Студент ИБМТ, 4 курс (подпись) В.С.Кудынюк (дата) Руководитель Кандидат тех.наук Доцент кафедры системного анализа (оценка) (подпись) С.В.Гилевский (дата) Минск, 2010 Оглавление Введение 3 Глава 1. Определение денежного потока 4

Глава 2. Методы прогнозирования денежного потока 8 Экстраполяционные методы 8 Статистические методы 9 Экспертный метод 10 Метод эвристического прогнозирования 16 Глава 3. Методы оптимизации денежного потока 20 Система ускорения – замедления платежного оборота 23 Выравнивание денежных потоков 25 Синхронизация денежных потоков 26 Глава 4. Прогнозирование и мероприятия по оптимизации денежного потока в СООО «Юнистар» 27 Заключение 34

Список литературы 35 Приложение 1 36 Приложение 2 37 Введение Любое предприятие на современном этапе развития экономики сталкивается с необходимостью прогнозирования денежных потоков. В условиях конкуренции и нестабильной внешней среды необходимо оперативно реагировать на отклонения от нормальной деятельности предприятия. Управление денежными потоками является тем инструментом, при помощи которого можно достичь желаемого

результата деятельности предприятия – получения прибыли. Именно поэтому проведение прогнозного анализа денежных потоков предприятия приобретает огромное значение. Однако, не менее важным и сложных этапом управления денежными потоками предприятия является их оптимизация. Оптимизация денежных потоков представляет собой процесс выбора наилучших форм их организации на предприятии с учетом условий и особенностей

осуществления его хозяйственной деятельности. Основными целями оптимизации денежных потоков предприятия являются: • обеспечение сбалансированности объемов денежных потоков; • обеспечение синхронности формирования денежных потоков во времени; • обеспечение роста чистого денежного потока предприятия. Основу оптимизации денежных потоков предприятия составляет обеспечение сбалансированности объемов положительного и