Применяемые Финансовые Информационные Системы (ФИС) — страница 16

валюте; • сумма в рублях. Первичные документы - ПП, ПТП, ПКО, РКО, счета и товарно-транс­портные накладные - используются для формирования следующих фай­лов оперативной информации: • Журнал регистрации платежных поручений (GRPP); • Журнал регистрации платежных требований-поручений (GRPTP); • Журнал регистрации приходных кассовых ордеров (GRPKO); • Журнал регистрации расходных кассовых ордеров (GRRKO); • Журнал регистрации счетов на

оплату (GRCH); • Журнал регистрации товарно-транспортных накладных (GRTTN). Файл GRPP содержит следующие реквизиты: • плательщик; • банк плательщика; • код межфилиальных оборотов (МФО) и код участника . дебетовый счет (расчетный счет); • дата; • номер платежного поручения; • получатель (краткое и полное название предприятия); • банк получателя; • код (МФО и код участника); • счет (расчетный счет получателя, корреспондентский счет); •

комментарий (назначение платежа); • номер (название муниципального округа или регистрационный номер в налоговой инспекции); • код (плательщика, получателя); • дата услуг; • срок платежа; • корреспондентский счет (при выполнении одиночной проводки); • группа проводок; • дата исполнения. Файл GRPTP содержит аналогичные реквизиты. Файлы GRPKO и GRRKO имеют одинаковую структуру входят следующие реквизиты: • дата; • номер документа: •

сумма; • принято от (выдать для расходного кассового ордера); • основание; • приложение; • корреспондентский счет; • шифр аналитического учета; • шифр; • группа проводок; • предприятие (от которого поступили деньги). На основании данных файлов GRPP, GRPTP, GRPKO, GRRKO фор­мируются программным путем следующие платежные документы: ПП, ПТП, ПКО, РКО. И после того как по документу проведена хозяйственная операция, ее отражают в учете путем

совершения бухгал­терской проводки. Это выполняется либо путем ввода информации первичного документа в файл GUPD и далее в файл GUHO, либо путем передачи информации из файла Журнал регистрации первичных доку­ментов в файл GUHO. Таким образом, хозяйственная операция отра­жается в учёте только после формирования первичного документа и его утверждения. При таком подходе в базе данных программного комплекса хранятся и первичные

документы, и соответствующие им проводки. Имеет место определенная избыточность в объемах храни­мой информации, однако технология работы с программой упрощает­ся и полностью снимаются проблемы, связанные с установлением ста­туса документов. Файлы GRCH и GRTTN предназначены для формирования счетов и товарно-транспортных накладных соответственно и вывода их на печать. Файл GRCH содержит следующие реквизиты: • счет N; • дата; •