Правовая защита от финансовых преступлений — страница 3

  • Просмотров 1947
  • Скачиваний 214
  • Размер файла 25
    Кб

пла­тежей; объективная сторона - уклонение от уп­латы таможенных платежей; субъект -физичес­кое вменяемое лицо, достигшее 16 лет; субъек­тивная сторону - вина в форме прямого умысла. Объекту данного преступления причиняется вред вследствие непоступления в бюджет тамо­женных платежей, подлежащих уплате на основа­нии законодательства Российской Федерации о таможенном деле. Другие преступления в сфере финансов К этой группе

преступлений в сфере финансов относятся иные прес-тупления указанные в Разделе VIII Уголовного Кодекса Российской Федерации. Глава 2 - Современное положение В наши дни существует множество способов добыть средства неза- конным путём. Далее приводятся примеры таких возможностей, правда, в данных случаях они не увенчались успехом, а лишь привели на скамью подсудимых. Сокрытие доходов АО «Алмазы России-Саха» 5 ноября 1996 года

Генеральной прокуратурой России возбуждено уголовное дело по фактам сокрытия руководством акционерного общества "Алмазы России-Саха" доходов от налогообложения в особо крупных размерах и совершения незаконных сделок с валютными ценностями. Основанием к возбуждению уголовного дела послужили материалы проверки финансово- хозяйственной деятельности компании, проведенной в начале 1996 года. По данным налоговых органов,

общая сумма налогов, недоначисленных АО "Алмазы России-Саха" за последние годы, составила более 46 млрд рублей. Ст. 199 УКРФ Также АО сокрыло прибыль на 17 млрд рублей Вложило в уставные фонды коммерческих структур, не связанных с ее деятельностью, около 200 млрд рублей. Кроме того, "Алмазы России-Саха" необоснованно перечислила 35 коммерческим структурам около 8,8 млрд рублей (подобные перечисления и вложения

правоохранительные органы считают скрытой формой хищений). Помимо этого, АО продавало российским предприятиям драгоценные камни за валюту, не имея лицензии Центрального Банка России. Ст. 191 УК РФ Таким образом валютная выручка от реализации алмазов только за один год составила почти 87 млн доллларов. Петру Карпову инкриминируется получение взятки за «ложное банкротство» ( Ст. 197 УК РФ) 2 августа 1996 года газета "Известия"

сообщила, что 25 июля заместителя генерального директора ФУДН Госкомимущества при правительстве РФ Петра Карпова вызвали на Петровку, 38. Здесь он был задержан старшим следователем следственного управления Саратовского УВД Николаем Пафнутовым по подозрению в получении взятки. В ходе обыска на квартире Карпова, проведенного в этот же день, обнаружены 154 тысячи долларов США. Затем высокопоставленный чиновник был