Платёжеспособность ссудозаёмщика и кредитный риск банка — страница 9

  • Просмотров 571
  • Скачиваний 7
  • Размер файла 59
    Кб

неуверенность кредитора в том, что должник будет в состоянии выполнить свои обязательства в соответствии со сроками и условиями кредитного соглашения. Это может быть вызвано; а) неспособностью должника создать адекватный будущий денежный поток в связи с непредвиденными неблагоприятными изменениями в деловом, экономическом или политическом окружении, в котором оперирует заемщик; б) неуверенностью в будущей стоимости и

качестве (ликвидности и возможности продажи на рынке) залога под выданный кредит; в) кризисами в деловой репутации заемщика. Кредитный риск в одинаковой степени относится как к банкам, так и к клиентам и может быть связан с вероятностью спада производства или спроса на продукцию определенной отрасли, невыполнением по каким-то причинам договорных отношений, трансформацией видов ресурсов (чаще всего по сроку) и форс-мажорными

обстоятельствами. Рассматривая вопрос о сущности кредитного риска, необходимо определить его как риск, связанный с движением кредита. Сущность кредитного риска находится в неразрывной связи с сущностью категорий кредита (т.е. формой движения ссудного капитала). Следовательно, сферой возникновения кредитного риска может быть одна из стадий движения ссужаемой стоимости (рис.1). Размещение кредита Получения кредита заёмщиком

Использование кредита в кругообороте средств предприятия Получение кредитором средств, размещённых в форме кредита Высвобождение ресурсов предприятия в ходе кругооборота средств для возврата ссуды Возврат кредита Рис. 1. Стадии кругооборота ссужаемой стоимости. В процессе кругооборота ссужаемой стоимости принцип возвратности пронизывает все движение кредита и является всеобщим и объективным свойством любой кредитной

сделки. Следовательно, нарушение по каким-либо причинам всеобщего свойства кредита приводит к возникновению негативных последствий, убытков, потерь от невозврата ссуды, т.е. к кредитному риску. Одной из сущностных характеристик кредитного риска является несоблюдение принципа возвратности кредита, возникающего в результате разрыва кругооборота движения ссужаемой стоимости. Таким образом, можно сделать следующие выводы: 1)

кредитный риск и неопределённость – это два взаимодействующих понятия, характеризующие действия банка на рынке кредитных операций, т.к. решение по кредитной сделке банка часто принимают в условиях неопределённости; 2) вероятность наступления позитивного или негативного результата имеет стоимостное выражение – это прибыль или убыток, который получил кредитор; 3) кредитный риск — это потенциальная вероятность потерь банка; 4)