Платежеспособность ссудозаемщика и кредитный риск банка — страница 10

  • Просмотров 6546
  • Скачиваний 482
  • Размер файла 109
    Кб

форме кредита Высвобождение ресурсов предприятия в ходе кругооборота средств для возврата ссуды Возврат кредита Рис. 1. Стадии кругооборота ссужаемой стоимости. В процессе кругооборота ссужаемой стоимости принцип возврат­ности пронизывает все движение кредита и является всеобщим и объ­ективным свойством любой кредитной сделки. Следовательно, нару­шение по каким-либо причинам всеобщего свойства кредита приво­дит к

возникновению негативных последствий, убытков, потерь от невозврата ссуды, т.е. к кредитному риску. Одной из сущностных ха­рактеристик кредитного риска является несоблюдение принципа воз­вратности кредита, возникающего в результате разрыва кругооборота движения ссужаемой стоимости. Таким образом, можно сделать следующие выводы: 1) кредитный риск и неопределённость – это два взаимодействующих понятия, характеризующие

действия банка на рынке кредитных операций, т.к. решение по кредитной сделке банка часто принимают в условиях неопределённости; 2) вероятность наступления позитивного или негативного результата имеет стоимостное выражение – это прибыль или убыток, который получил кредитор; 3) кредитный риск — это потенциальная вероятность потерь банка; 4) сферой возникновения кредитного риска является процесс движения ссужаемой стоимости, а

причинами его возникновения – различные рискообразующие факторы; 5) риск – это регулируемая экономическая категория, поскольку, основываясь на результатах оценки конкретной экономической ситуации и путем сопоставления ее с прогнозируемым вариантом события, мы можем соразмерить реальность целей и возможностей. Итак, кредитный риск — это потенциальная возможность потерь основного долга и процентов по нему, возникающая в

результате на­рушения целостности движения ссужаемой стоимости, обусловлен­ной влиянием различных рискообразующих факторов. Центральное место в процессе минимизации кредитного риска принадлежит определению методов его оценки по каждой отдельной ссуде (заемщику) и на уровне банка (кредитного портфеля) в целом. Под оценкой кредитного риска заемщика обычно понимают изучение и оценку качественных и количественных

показателей экономиче­ского положения заемщика. Работа по оценке кредитного риска в банке проводится в три этапа. На первом этапе производится оценка качественных показателей деятельности заемщика на втором – оценка количественных показателей и на заключительном этапе – получение сводной оценки-прогноза и формирование окончательного аналитического вывода. Одним из важных методов оценки кредитного риска является метод