Факторный анализ валовой прибыли и прибыли от реализации ЗАО "Швейная фабрика" — страница 3

  • Просмотров 7230
  • Скачиваний 506
  • Размер файла 17
    Кб

них самые крупные покупатели: 1. Торгодежда г. Гродно; 2. ТД «Неман» г. Гродно; 3. «Детский мир» г. Брест; 4. «Беларусь» г. Минск; 5. «ГУМ» г. Минск; 6. «ЦУМ» г. Минск и др. Основные показатели работы ЗАО «Швейная фабрика». №   Показатели Ед. изм. Контрольное задание Фактическое выполнение 1. Объем производства потребительских товаров % 103,0 103,5 2. Объем производства в сопоставимых ценах % 103,5 103,9 3. Производство

продукции швейной промышленности % 98,2 99,4 4. Квота поставки товаров на рынок РБ из них: - товары для детей: тыс. шт. тыс. шт. 153,0 56,5 153,0 56,8 5. Объем экспорта % 100,7 105,4 6, Объем импорта % 101.0 116,1 7. Валютная выручка % 101,0 101,4 8. 8. Производительность на 1 раб. ППП % 102,9 103,1 9. Рентабельность реализованной продукции % 24,7 20,1 10. Уровень снижения материалоемкости % -1,0 -7,9 11. Показатель по энергосбережению % -5,0 -5,9   Состав и структура фонда заработной платы

ЗАО «Швейная фабрика».   Показатели Факт 2006 года Факт 2007 года Изменение удельного веса, процентные пункты Абсолютная сумма, тыс. руб. процент к итогу Абсолютная сумма, тыс. руб. процент к итогу 1.Расходы на оплату труда в составе затрат на производство 1475094 99,48 1589580 99,36 -012 1.1.заработная плата, начисленная за вы- полненную работу и отработанное время 884798 59,67 1009600 63,10 3,43 - по тарифным ставкам и оплатам, включая суммы индексации 650972

43,90 642119 40,14 -3,76 - по сдельным расценкам, включая суммы индексации 232449 15,68 342161 21,39 5,71 - работникам несписочного состава 1377 0,093 25320 1,58 1,487 1.2. Поощрительные выплаты 208021 14,06 322491 20,16 6,10 - надбавки и доплаты за профессиональное мастерство, классность, стаж работы и другие доплаты 168031 11,33 163972 10,25 -1,08 -премии и вознаграждения 39990 2,70 158519 9,91 7,21 1.3.Выплаты компенсирующего характера, связанные с режимом работы и условиями труда 94471 6,37 120003 7,5 1,13 1.4.Оплата

за не отработанное время   287804   19,41   137486   8,59   -10,82 2. Выплаты за счет чистой прибыли 7710 0,52 10270 0,64 0,12 - премии и вознаграждения сверх относимые на себестоимость   7320   0,49   8438   0,53   0,04 - прочие расходы за счёт чистой прибыли 390 0,026 1832 0,11 0,084 Итого фонд заработной платы 1482804 100 1599850 100 *   На начало 2007 года фабрика имела устойчивое финансовое положение. Производственные запасы по данным баланса на 01.01.2006 года

составили 651,0 млн. руб., на 01.01.2007 года - 764,0 млн. руб. В течение 2007 года своевременно производились платежи в бюджет и внебюджетные фонды. На стабильное финансовое положение в 2007 году положительное влияние оказало своевременное получение валютного кредита под сырье и долгосрочного кредита на оборудование. С учетом перспективы дальнейшего социального развития коллектива в 2006 году на фабрике был осуществлен ряд мероприятий по