Экономический анализ ГП Северодонецкая ТЭЦ — страница 5

  • Просмотров 849
  • Скачиваний 7
  • Размер файла 393
    Кб

1.9 Оценка степени выполнения плана по производству и реализации продукции и сравнение достигнутых результатов с предшествующим годом Показатели Предшествующий год Отчетный год в текущ. ценах, тыс. грн. в сопоставим. Ценах, тыс. грн. План Факт 1.Объем производства, в т.ч. Электроэнергия 70090,8 78501,70 76628,5 54402 Теплоэнергия 36033,4 40357,41 35142,9 36071 Всего: 106124 118859,1 111771,4 90473 2. Объем реализации в т.ч. Электроэнергия 70090,8 78501,7 76628,5 54402 Теплоэнергия 36033,4

40357,41 35142,9 36071 Из анализа (Табл. 1.10) можно сделать следующие выводы : Производственный план по предприятию ГП «Северодонецкая ТЭЦ» за отчетный год не выполнен.Единственное перевыполнение плана по производству и реализации тепловой энергии на 2,6% по отношению к плану. Невыполнение плана связано со многими причинами на предприятии: Увеличение стоимости на сырье для производства ;В связи с подорожанием тарифов сократилось

потребление на электроэнергию и тепловую энергию. Таблица 1.10 Оценка степени выполнения плана по производству и реализации продукции и сравнение достигнутых результатов с предшествующим годом Показатели Предшествующий год Отчетный год Отклонение от предшеств. года в текущ. ценах, тыс. грн в сопос-тавим. ценах, тыс. грн План Факт Отклонение от плана в текущих ценах в сопоставимых ценах тыс. грн. % тыс. грн. % тыс. грн. % Объем

производства: в т.ч. Электроэнергия 70090,8 78501,7 76628,5 54402 -22226,5 -29 -15688,8 -22 -24099,7 -30,6 Теплоэнергия 36033,4 40357,41 35142,9 36071 928,1 2,6 37,6 0,1 -4286,41 -10,6 Всего 106124,2 118859,1 111771,4 90473 -21298,4 -19 -15651,2 -14,7 -28386,1 -23,9 Объем реализации: в т.ч. Электроэнергия 70090,8 78501,7 76628,5 54402 -22226,5 -29 -15688,8 -22 -24099,7 -30,6 Теплоэнергия 36033,4 40357,41 35142,9 36071 928,1 2,6 37,6 0,1 -4286,41 -10,6 Всего 106124,2 118859,1 111771,4 90473 -21298,4 -19 -15651,2 -14,7 -28386,1 -28386,1 Ассортимент выпускаемой продукции ГП «Северодонецкая ТЭЦ» невелик. Основные виды

продукции : электроэнергия и теплоэнергия. Проведем анализ выполнения плана по ассортименту (Табл.1.11 и 1.12). Таблица 1.11 Выполнение плана по ассортименту Вид продукции Выпуск продукции, тыс. грн. Предшествующий год Отчетный год план факт план факт Электроэнергия 71124,3 70090,8 76628,5 54402 Теплоэнергия 36374 36033,4 35142,9 36071 Итого: 107498 106124,2 111771,4 90473 Таблица 1.12 Выполнение плана по ассортименту Ассорти-мент Выпуск продукции, тыс.грн. Выполнение плана,

% Товарная продукция, зачтенная в выполнение плана по ассортименту, тыс.грн. план факт Электроэнергия 76628,5 54402 -29 54402 Теплоэнергия 35142,9 36071 2,6 36071 Итого: 111771,4 90473 -19 90473 Невыполнение плана, как уже было сказано, связано в первую очередь с удорожанием сырья и материалов на рынке, устаревшим оборудованием и снижением потребительского спроса на продукцию предприятия, а предприятие в свою очередь не может работать «на склад». Выполнить