Бизнес-план производственного предприятия по сборке мультимедийных рабочих станций — страница 6

  • Просмотров 1589
  • Скачиваний 177
  • Размер файла 44
    Кб

вероятности реализации риска 3 до 0.15.. Для борьбы с риском 2 необходимо произвести широкую рекламную кампанию в СМИ и тем самым уменьшить вероятность его реализации, по оценкам, до 0.15. Мера для борьбы с риском 3 - более тщательный выбор поставщиков. При его реализации нужно ограничить их круг надежными фирмами, хотя это и повысит вероятность риска 1. Финансовый план. Расчет себестоимости единицы продукции. Таблица 2.1. Расчет

себестоимости единицы продукта. № Статьи затрат Сумма (тыс.руб) Обоснование 1 Сырье и основные материалы - 2 Комплектующие и полуфабрикаты 11748 таблица 2.2 3 Топливо и энергия на технические нужды 70 по факту 4 Зарплата производственных рабочих 500 таблица 2.4 5 Отчисления на социальные нужды 195 39% от п.4 6 Амортизация или аренда оборудования 100 таблица 2.3 Получ. затраты 12613 7 Цеховые расходы 200 40% от п. 4 8 Общезаводские расходы 500 100% от п.4 9

Потери брака 544 4.5% от сум. пр. расходов 10 Прочие производственные расходы 1261 10% от сум. пр. расходов 11 Непроизводственные расходы 631 5% от сум. пр. расходов Итого косвенных расходов 3136 12 Плановая себестоимость 15749 сумма пп 1-11 13 Отчисления во внебюджетные фонды 745 3.4% от общ. стоим. работ 14 Полная себестоимость 16494 п.12+п.13 ОСР = Спл + Прибыль + Налог(20% от Спл) = = 15749 + 3000 + 3150 = 21899 тыс. руб. Материальные затраты = п.1 + п.2 + п.3 = 11818 тыс. руб.

Себестоимость переработки = п.12 - п.1 - п.2 = 4001 тыс. руб. Таблица 2.2 Комплектующие № Наименование Количество Цена за ед. (тыс.руб.) Сумма тыс.руб. 1 Процессор Intel Pentium 150 1 1100 1100 2 Материнская плата 1 605 605 3 Мультимедиа монитор 1 1925 1925 4 Видеокарта 1 1925 1925 5 Видеоплата ввода-вывода 1 1650 1650 6 Винчестер 2Гб 1 1210 1210 7 Факс-модем 33600 1 825 825 8 Звуковая карта 1 1100 1100 9 CD-ROM 10x 1 660 660 10 Корпус 1 220 220 11 Клавиатура 1 220 220 12 Мышь 1 110 110 13 Флоппи-дисковод 3.5 inch 1 165 165 14 Cooler 1 33 33

Итого - суммарная цена 11748 тысяч рублей. Таблица 2.3 Обоснование амортизации. N n/n Наимено-вание обору-дования Цена за еди-ницу (тыс. руб.) Срок служ-бы (лет) Сумар-ная аморти-зация за год Стои-мость 1 часа работ (т.руб.) Отра-ботан- ное время (лет) Сумма амор-тиза-ции 1 Тестовая сеть состоящая из: ·     Сервер Pentium Pro 200 МГц. 1шт ·     Терминал Pentium 150. 5 шт. 12000 9250 6 6 275 275 0.1 0.1 1 1 1151 1151 2 UPS 2100 10 100 0.1 1 976 Таблица 2.4 Зарплата

производственных рабочих № Должность Ставка (тыс.руб.) Отраб. время Сумма (тыс.руб.) 1 Сборочный рабочий 3500 1 день 500 Прогноз объема производства и реализации продукции. Таблица 3.1 Прогноз объема производства и реализации продукции. Годы Квартал месяц Объём пр-ва в натуральных единицах Цена за единицу продукции тыс. руб. Выручка тыс. руб. 1 январь февраль март апрель май июнь июль август сентябрь октябрь ноябрь декабрь 0 0 70 70 80 80 80 85 85